Vous avez entre 40 et 45 ans, vous êtes travailleur non salarié (TNS) et vous voulez préparer votre retraite ? Vous vous donner à fond dans votre activité, mais vous savez aussi que votre future retraite pourrait être loin de vos revenus d’aujourd’hui. Entre cotisations sociales et incubation du capital retraite, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un levier incontournable pour préparer votre avenir efficacement.
Problématique retraite
Pendant que vous travaillez, votre pension de base risque de ne pas suffire. Vous dépensez vos marges à creuser aujourd’hui, mais votre retraite ? C’est déjà dans le viseur. Le PER TNS, accessible via des solutions comme GAN Nouvelle Vie ou Groupama PERIN, combine optimisation fiscale, sécurité des performances, et flexibilité.
Dans cet article, nous verrons :
- Ce qu’est le PER TNS et ses atouts.
- La fiscalité et le plafond selon votre statut.
- Les rendements réels chez Groupama et GAN.
- Une simulation chiffrée inspirée de votre réalité.
- Pourquoi agir dès maintenant, et comment démarrer.
1. Qu’est-ce que le PER TNS ?
Le PER (Plan Épargne Retraite), porté par la loi Pacte (2019), remplace les anciens PERP, PERCO, Madelin, article 83… Il est plus simple, flexible et modulaire.
Types de PER
- PER individuel (PERin) : entièrement volontaire. Sortie possible en capital, rente ou mixte à la retraite.
- PER collectif ou obligatoire, moins adaptés aux indépendants.
Atouts pour les TNS
- Déductible de vos revenus professionnels imposables (ou bénéfice) selon plafonds.
- Souplesse de versement : libre, mensualisé, transferts possibles (PERP, Madelin… vers un PERin).
- Sortie anticipée possible pour acquérir votre résidence principale, ce qui n’était pas permis dans les anciens Madelin.
Pourquoi il vous concerne ?
À 40–45 ans, vous êtes dans vos meilleures années de revenus : l’impact fiscal est maximal et la durée d’épargne vous offre un horizon optimal.
2. Fiscalité et plafonds pour la Retraite des TNS
Comment fonctionne la déduction fiscale ?
La fiscalité du PER TNS vous permet de déduire vos versements de votre revenu imposable dans les limites suivantes :
Option la plus favorable :
- 10 % de votre PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale), ou
- 10 % de votre bénéfice imposable + 15 % sur la fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Ex. pour 2025, PASS ≈ 47 100 €, soit une déduction minimale de ≈ 4 710 € ou potentiellement jusqu’à 15 % d’une fraction du bénéfice.
Cas pratique
Un TNS avec un bénéfice de 60 000 € :
- 10 % du PASS = 4 710 €.
- Ou 10 % de 60 000 = 6 000 € + 15 % de la fraction entre 47 100 et 60 000 (≈ 15 900 × 15 % ≈ 2 385 €) = total ~8 385 € possible.
Détenir ou transférer ?
Le PERin permet de regrouper vos contrats actuels (PERP, Madelin…) pour plus de simplicité et une meilleure performance fiscale à terme.
3. Rendements réels de la retraite : PERIN & GAN Nouvelle Vie
Les chiffres 2024 sont clairs :
PERIN
- Gestion pilotée : 2,00 % de base + bonus de participation aux bénéfices de 1,50 % = 3,50 % net.
- Gestion libre : 2,00 % net.
- Garanties : garantie relais (maintien des cotisations en cas d’arrêt de travail).
GAN Nouvelle Vie
- Gestion pilotée : même « 2 % + 1,5 % bonus » = 3,50 % net.
- Gestion libre : 2,00 % net.
- Versatile : versements libres dès 100 €/mois ou 300 € libres, possibilité de déblocage anticipé pour résidence principale.
4. Simulation chiffrée
Imaginons un TNS de 45 ans qui verse 400 €/mois (soit ~4 800 €/an) jusqu’à 65 ans, soit 20 ans d’épargne.
Conditions
- Montant total versé : 96 000 €.
- Hypothèse de rendement moyen : 3,5 % net (gestion pilotée).
Estimation du capital
Avec intérêts composés, ce capital pourrait atteindre ~170 000 € (estimation réaliste tirée de simulation type PER) – hypothèse fondée sur les rendements historiques nets communiqués.
Ce capital, transformé en rente viagère, pourrait générer 400–500 €/mois à vie.
Impact fiscal
- À un TMI de 30 %, le versement de 4 800 € par an réduit l’impôt de 1 440 € immédiatement.
- Si le plafond le permet, le gain fiscal s’additionne chaque année pour créer un effet boule de neige.
Simplicité de gestion
- Vous bénéficiez de la défiscalisation immédiate,
- d’un rendement net solide,
- d’une traçabilité via un seul contrat (agrégateur),
- et de la flexibilité de sortie au moment opportun.
5. Pourquoi agir maintenant pour sa retraite ?
- Effet des intérêts composés : plus vous commencez tôt, plus l’épargne travaille à votre profit.
- Optimisation fiscale en temps réel : chaque année comptée est un impôt en moins.
- Consolidation de vos véhicules : vous centralisez ancien PERP/Madelin, retirez la complexité, gagnez en clarté.
- Sécurité et garanties : en cas de coup dur (arrêt maladie, accident), le contrat peut prendre le relai via la garantie relais (Groupama) ou d’autres protections chez GAN.
- Souplesse de sortie : accès anticipé possible pour acheter votre résidence principale, en complément de la retraite.
6. Comment démarrer pour préparer sa retraite
Étapes concrètes
- Prendre rendez-vous avec un conseiller GAN Assurances PARIS TRONCHET pour adapter le contrat à votre profil (versement libre vs mensualisé, gestion pilotée, montants…).
- Opter pour la gestion pilotée si vous préférez la simplicité, ou libre si vous maîtrisez la finance.
- Transférer vos anciens contrats (PERP, Madelin…) pour tout regrouper.
- Suivre régulièrement : ajuster les versements selon revenu, vie personnelle, objectifs (achat immobilier, succession…).
Conclusion
À 40–45 ans, vous êtes à un tournant : la retraite n’est plus abstraite, elle est dans votre ligne de mire. Le PER TNS est là pour vous donner les moyens de construire un complément retraite fiable, rentable, et fiscalement optimisé. Avec des contrats comme Groupama PERIN ou GAN Nouvelle Vie, vous avez des rendements nets solides (jusqu’à 3,5 %), une flexibilité de gestion, et une vraie protection.
Commencez maintenant, versez régulièrement, consolidez votre épargne, et récoltez une rente pérenne en toute sérénité.
Votre avenir le mérite, et votre temps est un allié de taille.