AHC et IFC | Sécuriser l’entreprise face à un coup dur humain ou à une charge financière différée
Deux assurances au service de la pérennité financière de votre entreprise :
- L’Assurance Homme Clé protège l’entreprise contre la perte d’une personne indispensable à son fonctionnement.
- L’Assurance IFC anticipe le financement obligatoire des indemnités de fin de carrière de vos salariés.
Ces deux assurances, bien que très différentes, ont un point commun : prévenir un impact financier potentiellement lourd pour la PME.
Assurance Homme Clé
🎯 Objectif
Protéger l’entreprise contre les pertes financières (chiffre d’affaires, perte de compétence, coût de remplacement…) liées à la disparition, l’incapacité ou l’invalidité d’une personne stratégique.
Champs d’action de l’assurance Homme Clé
- Décès
- Incapacité temporaire ou invalidité
- Maladie grave
Qui est l’ »homme clé » ?
Le dirigeant, mais aussi un associé, un commercial majeur, un technicien expert, etc, au masculin comme au féminin.
⚠️ Critère essentiel : son absence menace directement l’activité.
Exemples
Le fondateur d’une PME tech décède brutalement : l’assurance permet de faire face à la baisse de CA et recruter un remplaçant.
Un commercial qui génère 70 % du CA est en invalidité longue durée : l’indemnisation compense la perte de chiffre.
👉 Forme
- Contrat souscrit par l’entreprise (bénéficiaire du capital)
- Indemnisation sous forme de capital ou rente
Assurance Indemnités de Fin de Carrière (IFC)
🎯 Objectif
Constituer progressivement une réserve pour financer les indemnités obligatoires dues aux salariés partant à la retraite.
Champs d’action de l’assurance IFC
- Tous les salariés en CDI, avec au moins 1 an d’ancienneté
- L’indemnité est due même en cas de départ volontaire à la retraite
Exemples
Un salarié avec 20 ans d’ancienneté part à la retraite : l’entreprise lui doit plusieurs mois de salaire.
Une vague de départs massifs entraîne une tension de trésorerie si rien n’a été anticipé.
⚠️ Enjeux
- Obligation comptable (passif social à provisionner)
- Optimisation fiscale : les cotisations peuvent être déductibles
- Sécurisation de la trésorerie future
👉 Forme :
- Contrat collectif à adhésion facultative
- Gestion par capitalisation (épargne dédiée)
Comparatif synthétique des assurance Homme Clé et IFC
Assurance Homme clé et Assurance IFC : à retenir
- L’Homme Clé sécurise le présent face à un événement brutal.
- L’IFC sécurise l’avenir en préparant une obligation légale.
- Ces deux assurances renforcent la résilience financière de l’entreprise.